Türkiye'nin mali güvenliğini artırmak ve kayıt dışı ekonomiyle etkin mücadele etmek amacıyla Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), önemli bir düzenleme hazırlığına girdi. Yeni tebliğ taslağı, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan EFT, havale ve nakit işlemlerde şeffaflığı artırmayı, suç gelirlerinin aklanmasını önlemeyi ve Türkiye'nin uluslararası mali standartlara uyumunu güçlendirmeyi hedefliyor.
Habertürk’ün aktardığına göre, hazırlanan bu düzenleme taslağı, özellikle FATF (Financial Action Task Force) kriterleri esas alınarak şekillendirildi. Bu kapsamda, suç gelirlerinin yurt dışına kaçırılmasını engellemek ve finansal sistemin güvenliğini tahkim etmek amacıyla, işlem tutarlarına göre kademeli beyan zorunlulukları getiriliyor.
200 Bin TL Üzeri İşlemlerde Açıklama Şartı Geliyor
Yeni düzenleme, finansal sistemde yapılan büyük tutarlı nakit işlemleri daha sıkı şekilde denetlemeyi amaçlıyor. Bu kapsamda, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde müşterinin işlem mahiyetini belirtmesi zorunlu olacak. Eğer “diğer” ya da “bireysel ödeme” gibi genel geçer seçenekler tercih edilirse, en az 20 karakter uzunluğunda işlem açıklaması yapılması gerekecek.
Bu düzenleme, özellikle “gizli” ya da “belirsiz” nitelikteki işlemlerin daha net bir şekilde kayıt altına alınmasını sağlayacak. Böylece, hem finansal hareketlerin takibi kolaylaşacak hem de kayıt dışı yollarla yapılan para transferleri tespit edilebilecek.
2 Milyon TL Üzeri İçin Beyan Formu Şartı
Tebliğ taslağına göre, 2 milyon TL ila 20 milyon TL arasındaki nakit işlemler için artık yalnızca açıklama yeterli olmayacak. Bu tutarlar için müşteriden Nakit İşlem Beyan Formu doldurması talep edilecek. Formda işlemin mahiyeti açık şekilde yazılacak, “bireysel ödeme” gibi genel ifadelerle geçiştirme yapılmasına izin verilmeyecek. Ayrıca, açıklamanın yine en az 20 karakter olması şartı korunacak.
Bu uygulamayla birlikte, yüksek tutarlı işlemlerin kökeni daha net bir şekilde ortaya konacak ve olası kara para aklama girişimlerine karşı önleyici bir zemin hazırlanmış olacak.
20 Milyon TL Üstü İşlemlerde Kaynak Belirtme Zorunluluğu
Yeni dönemde finansal kuruluşlar için en kritik yükümlülüklerden biri, 20 milyon TL’yi aşan işlemlerde devreye girecek. Bu kapsamda, yalnızca Nakit İşlem Beyan Formu değil, aynı zamanda işlemin kaynağına dair somut belgeler ve detaylı açıklamalar istenecek.
Bu maddede yer alan zorunluluklar; hem bireysel hem de kurumsal işlemlerde, fonların hangi ticari veya yasal faaliyetlerden elde edildiğinin açık şekilde belgelenmesini gerektirecek. Böylece, kara para aklama, yasa dışı fon aktarımı ve vergi kaçırma gibi suçların önüne geçilmesi hedefleniyor.
Yeni Tebliğ 1 Ocak 2026’da Yürürlüğe Girecek
MASAK tarafından hazırlanan tebliğ taslağı, halen görüşe açık durumda. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın resmi internet sitesinde yayımlanan taslağa ilişkin görüş ve öneriler, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr adresine iletilebilecek. Son şekli verildikten sonra yürürlüğe girmesi planlanan bu önemli düzenleme, 1 Ocak 2026 tarihinde resmen uygulanmaya başlanacak.
Bu gelişmenin yürürlüğe girmesiyle birlikte, finansal sistemde hem milli güvenlik hem de ekonomik istikrar açısından kritik bir eşik aşılmış olacak.
